기업개요
- 2017년 4월 1일 현대중공업(주)로부터 인적분할되어 설립되었으며, 대구광역시 달성군 유가읍에 본사를 두고 있음. - 산업용 및 LCD 로봇 제조업과 관련 자동화 설비 제조업, 자회사의 지분관리 및 투자 등을 주력사업으로 영위하고 있음. - 현대오일뱅크, 현대케미칼, 현대건설기계 등의 국내 종속기업과 중국, 싱가포르, 마셜제도, 네덜란드 등에 해외 종속기업을 보유하고 있음.
기업가치분석
도움말
기업가치 : 기업의 보유하고 있는 가치평가에 대한 금액(시가총액(비재비주주지분) + 재무부채·현금성금융자산), NICE 평가정보에서 개별재무기준으로 제공
EPS : 당기순이익지배기업지분 / 보통주평균발행주식수
BPS : (지배기업소유지분-무형자산) / 기말발행주식수 (보통주+우선주)
- PER
- 보통주 수정주가(최고/최저) / 해당 시점 EPS
- 해당시점 EPS (1주당 순이익)과 비교하여 실제 주가가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표
- PEG
- PEG = PER / EPS성장률
- 기존 PER지표에 기업의 성장성 지표를 반영하여 측정한 기업의 가치평가지표
- PBR
- 보통주 수정주가(최고/최저) / 해당 시점 BPS
- 해당시점 BPS(1주당 장부가치)과 비교하여 실제 주가가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표
- EV/EBITDA
- EV/EBITDA = 기업가치 / EBITDA(EBIT (조정영업이익) + 감가상각비 ( CFS 의 감가상각비 합))
- 분기 또는 년간 EBITDA 와 비교하여 기업가치가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표, NICE평가정보에서 개별재무기준으로 제공
BETA : 기업에 내재되어 있는 위험도를 나타낸 수치
| 기간 |
|---|
| 기업가치 |
| EPS |
| BPS |
| PER |
| PEG |
| PBR |
| EV/EBITDA |
| BETA |
| 기간 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 | 2024.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업가치 | 6,274,503,170,500.00 | 6,347,172,428,500.00 | 7,223,337,943,500.00 | 7,853,274,852,500.00 | 9,175,768,358,000.00 |
| EPS | -8,563.00 | -2,082.00 | 19,933.00 | 3,743.00 | 7,203.00 |
| BPS | 444,021.38 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 109,823.82 |
| PER | 0.00 | 0.00 | 2.86 | 16.91 | 11.00 |
| PEG | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -0.21 | 0.12 |
| PBR | 0.13 | 0.67 | 0.60 | 0.68 | 0.72 |
| EV/EBITDA | 20.67 | 27.03 | 22.73 | 15.65 | 25.29 |
| BETA | 1.32 | 0.79 | 0.89 | 0.62 | 0.52 |
수익성 분석
도움말
- 매출총이익률
- (당기매출총이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 매출총이익의 비중이 어느정도인지를 평가
- 영업이익률
- (당기영업이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 영업이익의 비중을 통해 기업의 영업성과를 판단
- 순이익률
- (당기순이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 순이익의 비중을 통해 기업의 수익성과를 판단
- EBITDA마진율
- (EBITDA/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 EBITDA의 비중을 통해 기업의 영업성과를 판단
- ROA
- (당기순이익/((당기자산총계+전기자산총계)/2)) X 100
- 보유중인 총자산 대비 순이익의 비중을 통해 기업의 자산으로 수익을 얼마나 창출하는지 측정
- ROE
- (당기순이익/((당기자본총계+전기자본총계)/2)) X 100
- 보유중인 자기자본(총자본) 대비 순이익의 비중을 통해 주주의 투자수익률 측정
| 기간 |
|---|
| 매출총이익률 |
| 영업이익률 |
| 순이익률 |
| EBITDA마진율 |
| ROA |
| ROE |
| 기간 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 | 2024.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출총이익률 | 3.01 | 9.23 | 9.81 | 8.10 | 9.48 |
| 영업이익률 | -3.16 | 3.66 | 5.57 | 3.31 | 4.40 |
| 순이익률 | -4.18 | 0.53 | 3.67 | 1.28 | 2.85 |
| EBITDA마진율 | 0.96 | 6.84 | 8.17 | 6.18 | 7.23 |
| ROA | -3.02 | 0.48 | 4.41 | 1.18 | 2.72 |
| ROE | -6.87 | 1.31 | 12.73 | 3.38 | 7.78 |
성장성 분석
도움말
- 총자산증가율
- (당기자산총계/전기자산총계) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 총자산의 1년간 성장성 측정
- 자기자본증가율
- (당기자본총계/전기자본총계) X 100-100
- 전년 또는 전년동기의 총자본과 비교하여 현재 총자본의 1년간 성장성 측정
- 매출액 증가율
- (당기매출액/전기매출액) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 매출액의 1년간 성장성 측정
- 영업이익증가율
- (당기영업이익/전기영업이익) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 영업이익의 1년간 성장성 측정
- 순이익증가율
- (당기순이익/전기순이익) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 당기순이익의 1년간 성장성 측정
- EPS증가율
- (당기EPS/전기EPS) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 EPS의 1년간 성장성 측정
| 기간 |
|---|
| 총자산증가율 |
| 자기자본증가율 |
| 매출액증가율 |
| 영업이익증가율 |
| 순이익증가율 |
| EPS증가율 |
| 기간 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 | 2024.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산증가율 | 3.28 | 34.71 | 83.27 | 3.68 | 8.65 |
| 자기자본증가율 | -6.62 | 6.80 | 96.28 | -0.14 | 13.57 |
| 매출액증가율 | -28.99 | 49.93 | 114.61 | 0.79 | 10.49 |
| 영업이익증가율 | 0.00 | 0.00 | 226.75 | -40.02 | 46.84 |
| 순이익증가율 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -81.22 | 92.46 |
| EPS증가율 | -172.27 | -75.69 | -1,057.40 | -81.22 | 92.44 |
안전성 분석
도움말
- 부채비율
- (당기부채총계/당기자본총계) X 100
- 총자본 대비 부채의 비율을 나타내는 지표
- 이자보상비율
- (당기영업이익/당기금융비용)
- 이자비용을 충당할 수 있는 영업이익의 비중을 나타내는 안정성 지표
- 이자보상내율이 1의 값에 가깝다면 해당기업의 안정성은 매우 불안한 것으로 해석됨
- 자기자본비율
- (당기자본총계/당기자산총계) X 100
- 총자산 대비 자기자본의 비율을 나타내는 지표
- 유동비율
- (당기유동자산/당기유동부채) X 100
- 단기적인 부채를 충당할 수 있는 유동자산의 비중을 나타내는 지표
- 당좌비율
- (당기당좌자산/당기유동부채) X 100
- 단기적인 부채를 충당할 수 있는 당좌자산의 비중을 나타내는 지표, 금융업 기업에는 해당하지 않음
- 순운전자본비율
- (당기순운전자본 / 당기자산총계) X 100
- 총자산 대비 순운전자본의 비중을 나타내는 지표
| 기간 |
|---|
| 부채비율 |
| 이자보상비율 |
| 자기자본비율 |
| 유동비율 |
| 당좌비율 |
| 순운전자본비율 |
| 기간 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 | 2024.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 139.32 | 201.88 | 181.86 | 192.63 | 179.96 |
| 이자보상비율 | -2.53 | 3.53 | 5.11 | 2.16 | 2.96 |
| 자기자본비율 | 41.79 | 33.13 | 35.48 | 34.17 | 35.72 |
| 유동비율 | 127.03 | 115.99 | 114.68 | 112.45 | 110.08 |
| 당좌비율 | 79.34 | 64.38 | 78.63 | 79.44 | 79.13 |
| 순운전자본비율 | 6.45 | 5.22 | 5.88 | 5.22 | 4.41 |
활동성 분석
도움말
- 총자산회전율
- (당기매출액/((당기자산총계+전기자산총계)/2))
- 기업이 총자산을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 재고자산회전율
- (당기매출원가/((당기재고자산+전기재고자산)/2))
- 기업이 재고자산을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 자기자본회전율
- (당기매출액/((당기자본총계+전기자본총계)/2))
- 기업이 자기지본을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 매출채권회전율
- (당기매출액/((당기매출채권+전기매출채권)/2))
- 매출채권의 회수율이 얼마나 잘되는지를 봄으로써 매출채권 관리정도를 나타내는 지표
- 매입채무회전율
- (당기매출액/((당기매입채무+전기매입채무)/2))
- 매입채무의 상환율이 얼마나 잘되는지를 봄으로써 매입채무 관리정도를 나타내는 지표
| 기간 |
|---|
| 총자산회전율 |
| 자기자본회전율 |
| 재고자산회전율 |
| 매출채권회전율 |
| 매입채무회전율 |
| 기간 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 | 2024.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.72 | 0.91 | 1.20 | 0.92 | 0.96 |
| 자기자본회전율 | 1.65 | 2.47 | 3.47 | 2.64 | 2.73 |
| 재고자산회전율 | 5.48 | 6.26 | 7.85 | 6.49 | 6.98 |
| 매출채권회전율 | 7.72 | 9.75 | 7.80 | 4.84 | 4.94 |
| 매입채무회전율 | 10.27 | 12.78 | 17.07 | 13.54 | 12.76 |
도움말
- 손익계산서
- 영업외수익 : 금융수익+기타영업외수익
- 영업외비용 : 금융원가+기타영업외비용
| 기간 |
|---|
| 매출액 |
| 매출원가 |
| 매출총이익(손실) |
| 판매비와관리비 |
| 영업이익(손실) |
| 영업외수익 |
| 영업외비용 |
| 법인세비용차감전계속영업이익(손실) |
| 법인세 |
| 계속사업이익(손실) |
| 중단사업이익(손실) |
| 총당기순이익 |
| 당기순이익지배기업지분 |
| 당기순이익비지배지분(소수주주지분) |
| EPS |
| 희석EPS |
| 기타포괄손익 |
| 포괄손익 |
| 포괄손익지배기업지분 |
| 포괄손익비지배지분(소수주주지분) |
| 기간 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 | 2024.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 18,910,981.52 | 28,353,671.48 | 60,849,668.07 | 61,331,302.79 | 67,765,626.09 |
| 매출원가 | 18,341,294.24 | 25,736,296.66 | 54,883,097.65 | 56,366,042.54 | 61,338,721.11 |
| 매출총이익(손실) | 569,687.28 | 2,617,374.82 | 5,966,570.43 | 4,965,260.25 | 6,426,904.97 |
| 판매비와관리비 | 1,166,796.12 | 1,580,786.44 | 2,579,562.16 | 2,933,696.66 | 3,443,742.20 |
| 영업이익(손실) | -597,108.84 | 1,036,588.38 | 3,387,008.26 | 2,031,563.59 | 2,983,162.78 |
| 영업외수익 | 726,050.84 | 599,583.53 | 6,813,053.54 | 3,550,721.64 | 7,206,989.78 |
| 영업외비용 | 1,182,094.23 | 1,170,999.54 | 7,303,657.30 | 4,624,037.24 | 7,820,847.57 |
| 법인세비용차감전계속영업이익(손실) | -1,053,152.22 | 465,172.36 | 2,896,404.50 | 958,247.99 | 2,369,305.00 |
| 법인세 | -263,432.70 | 314,596.54 | 661,449.49 | 172,415.78 | 439,125.51 |
| 계속사업이익(손실) | -789,719.53 | 150,575.82 | 2,234,955.01 | 785,832.21 | 1,930,179.48 |
| 중단사업이익(손실) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 총당기순이익 | -789,719.53 | 150,575.82 | 2,234,955.01 | 785,832.21 | 1,930,179.48 |
| 당기순이익지배기업지분 | -609,172.06 | -147,123.72 | 1,408,623.31 | 264,480.51 | 509,021.03 |
| 당기순이익비지배지분(소수주주지분) | -180,547.46 | 297,699.54 | 826,331.70 | 521,351.70 | 1,421,158.45 |
| EPS | -8.56 | -2.08 | 19.93 | 3.74 | 7.20 |
| 희석EPS | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 기타포괄손익 | 274,703.60 | 102,172.69 | 107,745.85 | -220,309.89 | -186,030.10 |
| 포괄손익 | -515,015.92 | 252,748.51 | 2,342,700.86 | 565,522.32 | 1,744,149.38 |
| 포괄손익지배기업지분 | -427,524.44 | -143,926.68 | 1,466,056.79 | 185,846.52 | 438,169.76 |
| 포괄손익비지배지분(소수주주지분) | -87,491.48 | 396,675.19 | 876,644.08 | 379,675.80 | 1,305,979.62 |