기업개요
- 두산인프라코어(주)로부터 2014년 4월 물적분할하여 설립되었으며, 소형 건설기계 등 제조 및 판매를 주 사업목적으로 영위하고 있음. - 북미, 오세아니아, 유럽, 중동, 아프리카, 아시아, 라틴아메리카 지역 등에 다수의 종속회사를 두고 있는 외국기업지배 지주회사임. - 주력제품인 스키드 스티어 로더, 컴팩트 트랙 로더, 미니 굴삭기는 북미시장에서 높은 점유율로 업계 1위를 차지하고 있음.
기업가치분석
도움말
기업가치 : 기업의 보유하고 있는 가치평가에 대한 금액(시가총액(비재비주주지분) + 재무부채·현금성금융자산), NICE 평가정보에서 개별재무기준으로 제공
EPS : 당기순이익지배기업지분 / 보통주평균발행주식수
BPS : (지배기업소유지분-무형자산) / 기말발행주식수 (보통주+우선주)
- PER
- 보통주 수정주가(최고/최저) / 해당 시점 EPS
- 해당시점 EPS (1주당 순이익)과 비교하여 실제 주가가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표
- PEG
- PEG = PER / EPS성장률
- 기존 PER지표에 기업의 성장성 지표를 반영하여 측정한 기업의 가치평가지표
- PBR
- 보통주 수정주가(최고/최저) / 해당 시점 BPS
- 해당시점 BPS(1주당 장부가치)과 비교하여 실제 주가가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표
- EV/EBITDA
- EV/EBITDA = 기업가치 / EBITDA(EBIT (조정영업이익) + 감가상각비 ( CFS 의 감가상각비 합))
- 분기 또는 년간 EBITDA 와 비교하여 기업가치가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표, NICE평가정보에서 개별재무기준으로 제공
BETA : 기업에 내재되어 있는 위험도를 나타낸 수치
| 기간 |
|---|
| 기업가치 |
| EPS |
| BPS |
| PER |
| PEG |
| PBR |
| EV/EBITDA |
| BETA |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업가치 | 3,503,439,076,100.00 | 3,011,570,140,900.00 | 4,830,925,871,500.00 | 4,254,533,155,600.00 | 542,119,832,000.00 |
| EPS | 2,714.00 | 2,466.00 | 3,845.00 | 6,421.00 | 0.00 |
| BPS | 39,691.76 | 40,636.79 | 43,105.25 | 50,119.00 | 59,400.12 |
| PER | 12.66 | 12.02 | 10.60 | 5.39 | 0.00 |
| PEG | 0.54 | -1.32 | 0.19 | 0.08 | 0.00 |
| PBR | 0.87 | 0.73 | 0.95 | 0.69 | 0.00 |
| EV/EBITDA | 25.16 | 17.26 | 0.00 | 22.41 | 2.86 |
| BETA | 0.79 | 1.24 | 1.19 | 0.94 | 0.00 |
수익성 분석
도움말
- 매출총이익률
- (당기매출총이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 매출총이익의 비중이 어느정도인지를 평가
- 영업이익률
- (당기영업이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 영업이익의 비중을 통해 기업의 영업성과를 판단
- 순이익률
- (당기순이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 순이익의 비중을 통해 기업의 수익성과를 판단
- EBITDA마진율
- (EBITDA/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 EBITDA의 비중을 통해 기업의 영업성과를 판단
- ROA
- (당기순이익/((당기자산총계+전기자산총계)/2)) X 100
- 보유중인 총자산 대비 순이익의 비중을 통해 기업의 자산으로 수익을 얼마나 창출하는지 측정
- ROE
- (당기순이익/((당기자본총계+전기자본총계)/2)) X 100
- 보유중인 자기자본(총자본) 대비 순이익의 비중을 통해 주주의 투자수익률 측정
| 기간 |
|---|
| 매출총이익률 |
| 영업이익률 |
| 순이익률 |
| EBITDA마진율 |
| ROA |
| ROE |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출총이익률 | 21.73 | 20.78 | 21.21 | 22.60 | 24.35 |
| 영업이익률 | 10.58 | 9.20 | 10.24 | 12.43 | 14.24 |
| 순이익률 | 6.03 | 5.78 | 6.63 | 7.47 | 9.44 |
| EBITDA마진율 | 13.09 | 12.23 | 13.50 | 15.01 | 16.79 |
| ROA | 4.14 | 3.62 | 4.97 | 7.22 | 9.39 |
| ROE | 7.05 | 6.15 | 9.19 | 13.78 | 16.79 |
성장성 분석
도움말
- 총자산증가율
- (당기자산총계/전기자산총계) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 총자산의 1년간 성장성 측정
- 자기자본증가율
- (당기자본총계/전기자본총계) X 100-100
- 전년 또는 전년동기의 총자본과 비교하여 현재 총자본의 1년간 성장성 측정
- 매출액 증가율
- (당기매출액/전기매출액) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 매출액의 1년간 성장성 측정
- 영업이익증가율
- (당기영업이익/전기영업이익) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 영업이익의 1년간 성장성 측정
- 순이익증가율
- (당기순이익/전기순이익) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 당기순이익의 1년간 성장성 측정
- EPS증가율
- (당기EPS/전기EPS) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 EPS의 1년간 성장성 측정
| 기간 |
|---|
| 총자산증가율 |
| 자기자본증가율 |
| 매출액증가율 |
| 영업이익증가율 |
| 순이익증가율 |
| EPS증가율 |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산증가율 | 4.00 | 3.82 | 23.28 | 7.78 | 12.15 |
| 자기자본증가율 | 6.40 | 2.38 | 6.07 | 16.27 | 18.52 |
| 매출액증가율 | 13.57 | -5.04 | 35.83 | 48.24 | 13.19 |
| 영업이익증가율 | 3.91 | -17.43 | 51.15 | 80.00 | 29.70 |
| 순이익증가율 | 2.88 | -9.06 | 55.94 | 66.90 | 43.07 |
| EPS증가율 | 23.31 | -9.14 | 55.92 | 67.00 | -100.00 |
안전성 분석
도움말
- 부채비율
- (당기부채총계/당기자본총계) X 100
- 총자본 대비 부채의 비율을 나타내는 지표
- 이자보상비율
- (당기영업이익/당기금융비용)
- 이자비용을 충당할 수 있는 영업이익의 비중을 나타내는 안정성 지표
- 이자보상내율이 1의 값에 가깝다면 해당기업의 안정성은 매우 불안한 것으로 해석됨
- 자기자본비율
- (당기자본총계/당기자산총계) X 100
- 총자산 대비 자기자본의 비율을 나타내는 지표
- 유동비율
- (당기유동자산/당기유동부채) X 100
- 단기적인 부채를 충당할 수 있는 유동자산의 비중을 나타내는 지표
- 당좌비율
- (당기당좌자산/당기유동부채) X 100
- 단기적인 부채를 충당할 수 있는 당좌자산의 비중을 나타내는 지표, 금융업 기업에는 해당하지 않음
- 순운전자본비율
- (당기순운전자본 / 당기자산총계) X 100
- 총자산 대비 순운전자본의 비중을 나타내는 지표
| 기간 |
|---|
| 부채비율 |
| 이자보상비율 |
| 자기자본비율 |
| 유동비율 |
| 당좌비율 |
| 순운전자본비율 |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 68.49 | 70.86 | 98.57 | 84.07 | 74.17 |
| 이자보상비율 | 8.89 | 8.07 | 9.50 | 12.07 | 11.27 |
| 자기자본비율 | 59.35 | 58.53 | 50.36 | 54.33 | 57.41 |
| 유동비율 | 133.40 | 184.04 | 176.60 | 150.11 | 161.17 |
| 당좌비율 | 62.39 | 118.82 | 99.63 | 69.71 | 85.92 |
| 순운전자본비율 | 5.68 | 12.22 | 13.38 | 11.13 | 14.22 |
활동성 분석
도움말
- 총자산회전율
- (당기매출액/((당기자산총계+전기자산총계)/2))
- 기업이 총자산을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 재고자산회전율
- (당기매출원가/((당기재고자산+전기재고자산)/2))
- 기업이 재고자산을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 자기자본회전율
- (당기매출액/((당기자본총계+전기자본총계)/2))
- 기업이 자기지본을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 매출채권회전율
- (당기매출액/((당기매출채권+전기매출채권)/2))
- 매출채권의 회수율이 얼마나 잘되는지를 봄으로써 매출채권 관리정도를 나타내는 지표
- 매입채무회전율
- (당기매출액/((당기매입채무+전기매입채무)/2))
- 매입채무의 상환율이 얼마나 잘되는지를 봄으로써 매입채무 관리정도를 나타내는 지표
| 기간 |
|---|
| 총자산회전율 |
| 자기자본회전율 |
| 재고자산회전율 |
| 매출채권회전율 |
| 매입채무회전율 |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.69 | 0.63 | 0.75 | 0.97 | 0.99 |
| 자기자본회전율 | 1.17 | 1.06 | 1.39 | 1.85 | 1.78 |
| 재고자산회전율 | 6.32 | 5.83 | 6.42 | 6.15 | 5.63 |
| 매출채권회전율 | 15.75 | 15.79 | 17.84 | 17.13 | 16.99 |
| 매입채무회전율 | 9.11 | 9.16 | 9.66 | 9.04 | 8.60 |
도움말
- 손익계산서
- 영업외수익 : 금융수익+기타영업외수익
- 영업외비용 : 금융원가+기타영업외비용
| 기간 |
|---|
| 매출액 |
| 매출원가 |
| 매출총이익(손실) |
| 판매비와관리비 |
| 영업이익(손실) |
| 영업외수익 |
| 영업외비용 |
| 법인세비용차감전계속영업이익(손실) |
| 법인세 |
| 계속사업이익(손실) |
| 중단사업이익(손실) |
| 총당기순이익 |
| 당기순이익지배기업지분 |
| 당기순이익비지배지분(소수주주지분) |
| EPS |
| 희석EPS |
| 기타포괄손익 |
| 포괄손익 |
| 포괄손익지배기업지분 |
| 포괄손익비지배지분(소수주주지분) |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 4,509,550.10 | 4,282,057.65 | 5,816,199.97 | 8,621,911.87 | 9,758,906.77 |
| 매출원가 | 3,529,417.20 | 3,392,209.38 | 4,582,555.18 | 6,673,395.66 | 7,382,377.10 |
| 매출총이익(손실) | 980,132.90 | 889,848.27 | 1,233,644.79 | 1,948,516.21 | 2,376,529.67 |
| 판매비와관리비 | 503,118.00 | 495,984.26 | 638,306.52 | 876,909.44 | 986,629.65 |
| 영업이익(손실) | 477,014.89 | 393,864.01 | 595,338.27 | 1,071,606.77 | 1,389,900.02 |
| 영업외수익 | 44,305.64 | 81,776.11 | 94,769.25 | 127,720.33 | 118,549.89 |
| 영업외비용 | 116,431.27 | 119,828.96 | 169,084.83 | 313,049.62 | 251,189.82 |
| 법인세비용차감전계속영업이익(손실) | 404,889.26 | 355,811.15 | 521,022.69 | 886,277.49 | 1,257,260.09 |
| 법인세 | 132,773.39 | 108,357.52 | 135,134.06 | 242,221.45 | 335,781.16 |
| 계속사업이익(손실) | 272,115.87 | 247,453.63 | 385,888.63 | 644,056.04 | 921,478.93 |
| 중단사업이익(손실) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 총당기순이익 | 272,115.87 | 247,453.63 | 385,888.63 | 644,056.04 | 921,478.93 |
| 당기순이익지배기업지분 | 272,115.87 | 247,453.63 | 385,888.63 | 644,056.04 | 921,478.93 |
| 당기순이익비지배지분(소수주주지분) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| EPS | 2.71 | 2.47 | 3.85 | 6.42 | 0.00 |
| 희석EPS | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 기타포괄손익 | -53,601.45 | 171,167.89 | -105,738.38 | -43,274.99 | 90,101.85 |
| 포괄손익 | 218,514.41 | 418,621.52 | 280,150.25 | 600,781.04 | 1,011,580.78 |
| 포괄손익지배기업지분 | 218,514.41 | 418,621.52 | 280,150.25 | 600,781.04 | 1,011,580.78 |
| 포괄손익비지배지분(소수주주지분) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |