기업개요
- 동사는 1975년 4월에 피혁원단 가공 및 피혁제품 제조, 판매 등을 영업목적으로 설립되어, 리테일사업과 패션브랜드사업을 영위하고 있음. - 해운항공물류 부문 자회사인 로드스타씨앤에어(주)는 합금철 관련 대기업과 다수의 석유화학기업을 대상으로 복합운송 서비스를 제공하고 있음. - 2019년 중 신규사업 진출을 목적으로 의약품유통 사업을 영위하는 (주)나이스팜을 인수하는 등 사업다각화를 추진 중에 있음.
기업가치분석
도움말
기업가치 : 기업의 보유하고 있는 가치평가에 대한 금액(시가총액(비재비주주지분) + 재무부채·현금성금융자산), NICE 평가정보에서 개별재무기준으로 제공
EPS : 당기순이익지배기업지분 / 보통주평균발행주식수
BPS : (지배기업소유지분-무형자산) / 기말발행주식수 (보통주+우선주)
- PER
- 보통주 수정주가(최고/최저) / 해당 시점 EPS
- 해당시점 EPS (1주당 순이익)과 비교하여 실제 주가가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표
- PEG
- PEG = PER / EPS성장률
- 기존 PER지표에 기업의 성장성 지표를 반영하여 측정한 기업의 가치평가지표
- PBR
- 보통주 수정주가(최고/최저) / 해당 시점 BPS
- 해당시점 BPS(1주당 장부가치)과 비교하여 실제 주가가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표
- EV/EBITDA
- EV/EBITDA = 기업가치 / EBITDA(EBIT (조정영업이익) + 감가상각비 ( CFS 의 감가상각비 합))
- 분기 또는 년간 EBITDA 와 비교하여 기업가치가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표, NICE평가정보에서 개별재무기준으로 제공
BETA : 기업에 내재되어 있는 위험도를 나타낸 수치
| 기간 |
|---|
| 기업가치 |
| EPS |
| BPS |
| PER |
| PEG |
| PBR |
| EV/EBITDA |
| BETA |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업가치 | 144,039,023,100.00 | 249,001,515,400.00 | 196,820,469,400.00 | 128,361,841,480.00 | 105,217,348,640.00 |
| EPS | -182.00 | -185.00 | -216.00 | 33.00 | 312.00 |
| BPS | 10,732.57 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| PER | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 256.67 | 20.71 |
| PEG | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2.23 | 0.02 |
| PBR | 1.35 | 2.49 | 1.73 | 0.95 | 0.70 |
| EV/EBITDA | 41.79 | 73.51 | 43.36 | 17.61 | 11.06 |
| BETA | 1.12 | 0.52 | 1.35 | 1.00 | 0.24 |
수익성 분석
도움말
- 매출총이익률
- (당기매출총이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 매출총이익의 비중이 어느정도인지를 평가
- 영업이익률
- (당기영업이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 영업이익의 비중을 통해 기업의 영업성과를 판단
- 순이익률
- (당기순이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 순이익의 비중을 통해 기업의 수익성과를 판단
- EBITDA마진율
- (EBITDA/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 EBITDA의 비중을 통해 기업의 영업성과를 판단
- ROA
- (당기순이익/((당기자산총계+전기자산총계)/2)) X 100
- 보유중인 총자산 대비 순이익의 비중을 통해 기업의 자산으로 수익을 얼마나 창출하는지 측정
- ROE
- (당기순이익/((당기자본총계+전기자본총계)/2)) X 100
- 보유중인 자기자본(총자본) 대비 순이익의 비중을 통해 주주의 투자수익률 측정
| 기간 |
|---|
| 매출총이익률 |
| 영업이익률 |
| 순이익률 |
| EBITDA마진율 |
| ROA |
| ROE |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출총이익률 | 34.57 | 35.94 | 32.37 | 37.69 | 42.55 |
| 영업이익률 | -1.95 | -3.68 | -2.47 | 2.56 | 8.47 |
| 순이익률 | -3.38 | -3.85 | -4.80 | 0.08 | 3.85 |
| EBITDA마진율 | 5.15 | 4.34 | 5.86 | 12.48 | 18.42 |
| ROA | -1.08 | -1.29 | -1.67 | 0.03 | 1.58 |
| ROE | -2.02 | -2.59 | -3.65 | 0.08 | 3.68 |
성장성 분석
도움말
- 총자산증가율
- (당기자산총계/전기자산총계) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 총자산의 1년간 성장성 측정
- 자기자본증가율
- (당기자본총계/전기자본총계) X 100-100
- 전년 또는 전년동기의 총자본과 비교하여 현재 총자본의 1년간 성장성 측정
- 매출액 증가율
- (당기매출액/전기매출액) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 매출액의 1년간 성장성 측정
- 영업이익증가율
- (당기영업이익/전기영업이익) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 영업이익의 1년간 성장성 측정
- 순이익증가율
- (당기순이익/전기순이익) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 당기순이익의 1년간 성장성 측정
- EPS증가율
- (당기EPS/전기EPS) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 EPS의 1년간 성장성 측정
| 기간 |
|---|
| 총자산증가율 |
| 자기자본증가율 |
| 매출액증가율 |
| 영업이익증가율 |
| 순이익증가율 |
| EPS증가율 |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산증가율 | 2.39 | 9.10 | 1.38 | 2.06 | 0.58 |
| 자기자본증가율 | -0.74 | -2.80 | -4.69 | -2.67 | 3.03 |
| 매출액증가율 | -6.01 | 10.74 | 8.85 | 17.11 | 3.31 |
| 영업이익증가율 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 241.91 |
| 순이익증가율 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 836.31 |
| EPS증가율 | -128.04 | 1.65 | 16.76 | -115.28 | 845.45 |
안전성 분석
도움말
- 부채비율
- (당기부채총계/당기자본총계) X 100
- 총자본 대비 부채의 비율을 나타내는 지표
- 이자보상비율
- (당기영업이익/당기금융비용)
- 이자비용을 충당할 수 있는 영업이익의 비중을 나타내는 안정성 지표
- 이자보상내율이 1의 값에 가깝다면 해당기업의 안정성은 매우 불안한 것으로 해석됨
- 자기자본비율
- (당기자본총계/당기자산총계) X 100
- 총자산 대비 자기자본의 비율을 나타내는 지표
- 유동비율
- (당기유동자산/당기유동부채) X 100
- 단기적인 부채를 충당할 수 있는 유동자산의 비중을 나타내는 지표
- 당좌비율
- (당기당좌자산/당기유동부채) X 100
- 단기적인 부채를 충당할 수 있는 당좌자산의 비중을 나타내는 지표, 금융업 기업에는 해당하지 않음
- 순운전자본비율
- (당기순운전자본 / 당기자산총계) X 100
- 총자산 대비 순운전자본의 비중을 나타내는 지표
| 기간 |
|---|
| 부채비율 |
| 이자보상비율 |
| 자기자본비율 |
| 유동비율 |
| 당좌비율 |
| 순운전자본비율 |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 88.63 | 111.71 | 125.19 | 136.13 | 130.51 |
| 이자보상비율 | -0.75 | -0.87 | -0.74 | 0.49 | 1.22 |
| 자기자본비율 | 53.01 | 47.23 | 44.41 | 42.35 | 43.38 |
| 유동비율 | 81.66 | 76.68 | 66.62 | 51.79 | 52.13 |
| 당좌비율 | 48.11 | 49.31 | 37.73 | 31.85 | 33.59 |
| 순운전자본비율 | -4.69 | -7.40 | -10.40 | -22.18 | -23.99 |
활동성 분석
도움말
- 총자산회전율
- (당기매출액/((당기자산총계+전기자산총계)/2))
- 기업이 총자산을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 재고자산회전율
- (당기매출원가/((당기재고자산+전기재고자산)/2))
- 기업이 재고자산을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 자기자본회전율
- (당기매출액/((당기자본총계+전기자본총계)/2))
- 기업이 자기지본을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 매출채권회전율
- (당기매출액/((당기매출채권+전기매출채권)/2))
- 매출채권의 회수율이 얼마나 잘되는지를 봄으로써 매출채권 관리정도를 나타내는 지표
- 매입채무회전율
- (당기매출액/((당기매입채무+전기매입채무)/2))
- 매입채무의 상환율이 얼마나 잘되는지를 봄으로써 매입채무 관리정도를 나타내는 지표
| 기간 |
|---|
| 총자산회전율 |
| 자기자본회전율 |
| 재고자산회전율 |
| 매출채권회전율 |
| 매입채무회전율 |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.32 | 0.34 | 0.35 | 0.40 | 0.41 |
| 자기자본회전율 | 0.60 | 0.67 | 0.76 | 0.93 | 0.95 |
| 재고자산회전율 | 3.52 | 3.90 | 3.94 | 4.41 | 4.43 |
| 매출채권회전율 | 2.79 | 3.76 | 4.16 | 4.48 | 4.21 |
| 매입채무회전율 | 9.69 | 11.16 | 18.28 | 21.53 | 18.10 |
도움말
- 손익계산서
- 영업외수익 : 금융수익+기타영업외수익
- 영업외비용 : 금융원가+기타영업외비용
| 기간 |
|---|
| 매출액 |
| 매출원가 |
| 매출총이익(손실) |
| 판매비와관리비 |
| 영업이익(손실) |
| 영업외수익 |
| 영업외비용 |
| 법인세비용차감전계속영업이익(손실) |
| 법인세 |
| 계속사업이익(손실) |
| 중단사업이익(손실) |
| 총당기순이익 |
| 당기순이익지배기업지분 |
| 당기순이익비지배지분(소수주주지분) |
| EPS |
| 희석EPS |
| 기타포괄손익 |
| 포괄손익 |
| 포괄손익지배기업지분 |
| 포괄손익비지배지분(소수주주지분) |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 51,497.34 | 57,030.37 | 62,079.36 | 72,702.52 | 75,110.70 |
| 매출원가 | 33,694.14 | 36,534.72 | 41,981.39 | 45,299.75 | 43,147.56 |
| 매출총이익(손실) | 17,803.20 | 20,495.65 | 20,097.97 | 27,402.77 | 31,963.14 |
| 판매비와관리비 | 18,807.85 | 22,592.08 | 21,631.64 | 25,541.10 | 25,597.98 |
| 영업이익(손실) | -1,004.65 | -2,096.43 | -1,533.67 | 1,861.67 | 6,365.16 |
| 영업외수익 | 1,284.28 | 2,588.61 | 1,575.41 | 1,432.25 | 711.96 |
| 영업외비용 | 2,851.64 | 3,321.97 | 2,977.44 | 4,816.84 | 5,870.99 |
| 법인세비용차감전계속영업이익(손실) | -2,572.02 | -2,829.79 | -2,935.70 | -1,522.91 | 1,206.13 |
| 법인세 | -833.05 | -635.66 | 42.06 | -1,582.69 | -1,686.18 |
| 계속사업이익(손실) | -1,738.98 | -2,194.13 | -2,977.75 | 59.78 | 2,892.31 |
| 중단사업이익(손실) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 총당기순이익 | -1,738.98 | -2,194.13 | -2,977.75 | 59.78 | 2,892.31 |
| 당기순이익지배기업지분 | -1,552.78 | -1,579.98 | -1,843.09 | 281.30 | 2,633.79 |
| 당기순이익비지배지분(소수주주지분) | -186.20 | -614.15 | -1,134.67 | -221.52 | 258.52 |
| EPS | -0.18 | -0.19 | -0.22 | 0.03 | 0.31 |
| 희석EPS | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 기타포괄손익 | 101.79 | 587.38 | 424.03 | -526.73 | 0.00 |
| 포괄손익 | -1,637.19 | -1,606.75 | -2,553.72 | -466.95 | 2,892.31 |
| 포괄손익지배기업지분 | -1,450.99 | -992.60 | -1,419.06 | -245.43 | 2,633.79 |
| 포괄손익비지배지분(소수주주지분) | -186.20 | -614.15 | -1,134.67 | -221.52 | 258.52 |