기업개요
- 동사는 파티션 및 클린룸의 전문건설업, 수정발진기 및 AT의 전통신사업, 스피커 및 IoT제품 등 제조사업을 주력으로 영위함. - 클린룸 산업은 삼성전자, LG디스플레이 등 반도체 및 LCD, PDP, LED 관련업계의 신규 생산라인 증설 투자계획에 따라 영향을 받음. - 종속기업으로 스피커를 제조하는 엠소닉과 중국 및 인도네시아 법인, 사물인터넷업을 영위하는 올리브앤도브 등을 종속기업으로 보유하고 있음.
기업가치분석
도움말
기업가치 : 기업의 보유하고 있는 가치평가에 대한 금액(시가총액(비재비주주지분) + 재무부채·현금성금융자산), NICE 평가정보에서 개별재무기준으로 제공
EPS : 당기순이익지배기업지분 / 보통주평균발행주식수
BPS : (지배기업소유지분-무형자산) / 기말발행주식수 (보통주+우선주)
- PER
- 보통주 수정주가(최고/최저) / 해당 시점 EPS
- 해당시점 EPS (1주당 순이익)과 비교하여 실제 주가가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표
- PEG
- PEG = PER / EPS성장률
- 기존 PER지표에 기업의 성장성 지표를 반영하여 측정한 기업의 가치평가지표
- PBR
- 보통주 수정주가(최고/최저) / 해당 시점 BPS
- 해당시점 BPS(1주당 장부가치)과 비교하여 실제 주가가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표
- EV/EBITDA
- EV/EBITDA = 기업가치 / EBITDA(EBIT (조정영업이익) + 감가상각비 ( CFS 의 감가상각비 합))
- 분기 또는 년간 EBITDA 와 비교하여 기업가치가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표, NICE평가정보에서 개별재무기준으로 제공
BETA : 기업에 내재되어 있는 위험도를 나타낸 수치
| 기간 |
|---|
| 기업가치 |
| EPS |
| BPS |
| PER |
| PEG |
| PBR |
| EV/EBITDA |
| BETA |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업가치 | 76,418,999,830.00 | 58,430,919,340.00 | 62,189,591,050.00 | 131,403,737,430.00 | 121,097,782,300.00 |
| EPS | -3,877.00 | -2,105.00 | -2,835.00 | -1,979.00 | -234.00 |
| BPS | 0.00 | 6,029.68 | 3,635.44 | 1,283.33 | 2,915.76 |
| PER | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| PEG | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| PBR | 0.58 | 0.58 | 1.11 | 2.31 | 0.74 |
| EV/EBITDA | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 47.51 | 15.72 |
| BETA | 0.66 | 1.03 | 0.94 | 1.15 | 0.39 |
수익성 분석
도움말
- 매출총이익률
- (당기매출총이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 매출총이익의 비중이 어느정도인지를 평가
- 영업이익률
- (당기영업이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 영업이익의 비중을 통해 기업의 영업성과를 판단
- 순이익률
- (당기순이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 순이익의 비중을 통해 기업의 수익성과를 판단
- EBITDA마진율
- (EBITDA/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 EBITDA의 비중을 통해 기업의 영업성과를 판단
- ROA
- (당기순이익/((당기자산총계+전기자산총계)/2)) X 100
- 보유중인 총자산 대비 순이익의 비중을 통해 기업의 자산으로 수익을 얼마나 창출하는지 측정
- ROE
- (당기순이익/((당기자본총계+전기자본총계)/2)) X 100
- 보유중인 자기자본(총자본) 대비 순이익의 비중을 통해 주주의 투자수익률 측정
| 기간 |
|---|
| 매출총이익률 |
| 영업이익률 |
| 순이익률 |
| EBITDA마진율 |
| ROA |
| ROE |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출총이익률 | 52.79 | 52.27 | 58.50 | 56.06 | 60.67 |
| 영업이익률 | -7.77 | -8.57 | -5.82 | -7.78 | -1.33 |
| 순이익률 | -14.24 | -10.45 | -14.92 | -13.91 | -2.03 |
| EBITDA마진율 | -4.50 | -6.18 | -3.52 | -5.87 | 0.46 |
| ROA | -22.43 | -13.76 | -22.23 | -21.35 | -2.61 |
| ROE | -35.15 | -25.79 | -49.66 | -88.28 | -10.17 |
성장성 분석
도움말
- 총자산증가율
- (당기자산총계/전기자산총계) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 총자산의 1년간 성장성 측정
- 자기자본증가율
- (당기자본총계/전기자본총계) X 100-100
- 전년 또는 전년동기의 총자본과 비교하여 현재 총자본의 1년간 성장성 측정
- 매출액 증가율
- (당기매출액/전기매출액) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 매출액의 1년간 성장성 측정
- 영업이익증가율
- (당기영업이익/전기영업이익) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 영업이익의 1년간 성장성 측정
- 순이익증가율
- (당기순이익/전기순이익) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 당기순이익의 1년간 성장성 측정
- EPS증가율
- (당기EPS/전기EPS) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 EPS의 1년간 성장성 측정
| 기간 |
|---|
| 총자산증가율 |
| 자기자본증가율 |
| 매출액증가율 |
| 영업이익증가율 |
| 순이익증가율 |
| EPS증가율 |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산증가율 | -10.16 | -18.98 | -13.78 | 74.19 | 19.42 |
| 자기자본증가율 | -32.26 | -22.63 | -39.71 | -17.69 | 127.24 |
| 매출액증가율 | -4.80 | -28.38 | -5.70 | 30.73 | 16.68 |
| 영업이익증가율 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 순이익증가율 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| EPS증가율 | -1,278.42 | -45.71 | 34.68 | -30.19 | -88.18 |
안전성 분석
도움말
- 부채비율
- (당기부채총계/당기자본총계) X 100
- 총자본 대비 부채의 비율을 나타내는 지표
- 이자보상비율
- (당기영업이익/당기금융비용)
- 이자비용을 충당할 수 있는 영업이익의 비중을 나타내는 안정성 지표
- 이자보상내율이 1의 값에 가깝다면 해당기업의 안정성은 매우 불안한 것으로 해석됨
- 자기자본비율
- (당기자본총계/당기자산총계) X 100
- 총자산 대비 자기자본의 비율을 나타내는 지표
- 유동비율
- (당기유동자산/당기유동부채) X 100
- 단기적인 부채를 충당할 수 있는 유동자산의 비중을 나타내는 지표
- 당좌비율
- (당기당좌자산/당기유동부채) X 100
- 단기적인 부채를 충당할 수 있는 당좌자산의 비중을 나타내는 지표, 금융업 기업에는 해당하지 않음
- 순운전자본비율
- (당기순운전자본 / 당기자산총계) X 100
- 총자산 대비 순운전자본의 비중을 나타내는 지표
| 기간 |
|---|
| 부채비율 |
| 이자보상비율 |
| 자기자본비율 |
| 유동비율 |
| 당좌비율 |
| 순운전자본비율 |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 83.64 | 92.30 | 174.99 | 481.97 | 205.85 |
| 이자보상비율 | -14.32 | -11.98 | -8.40 | -6.58 | -0.65 |
| 자기자본비율 | 54.45 | 52.00 | 36.36 | 17.18 | 32.70 |
| 유동비율 | 179.01 | 168.51 | 124.51 | 95.52 | 84.78 |
| 당좌비율 | 69.86 | 70.68 | 50.59 | 36.84 | 34.33 |
| 순운전자본비율 | 32.54 | 28.87 | 14.75 | -3.41 | -9.38 |
활동성 분석
도움말
- 총자산회전율
- (당기매출액/((당기자산총계+전기자산총계)/2))
- 기업이 총자산을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 재고자산회전율
- (당기매출원가/((당기재고자산+전기재고자산)/2))
- 기업이 재고자산을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 자기자본회전율
- (당기매출액/((당기자본총계+전기자본총계)/2))
- 기업이 자기지본을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 매출채권회전율
- (당기매출액/((당기매출채권+전기매출채권)/2))
- 매출채권의 회수율이 얼마나 잘되는지를 봄으로써 매출채권 관리정도를 나타내는 지표
- 매입채무회전율
- (당기매출액/((당기매입채무+전기매입채무)/2))
- 매입채무의 상환율이 얼마나 잘되는지를 봄으로써 매입채무 관리정도를 나타내는 지표
| 기간 |
|---|
| 총자산회전율 |
| 자기자본회전율 |
| 재고자산회전율 |
| 매출채권회전율 |
| 매입채무회전율 |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 1.58 | 1.32 | 1.49 | 1.53 | 1.28 |
| 자기자본회전율 | 2.47 | 2.47 | 3.33 | 6.35 | 5.01 |
| 재고자산회전율 | 3.43 | 3.04 | 3.49 | 3.44 | 3.44 |
| 매출채권회전율 | 9.70 | 8.22 | 8.75 | 9.09 | 8.96 |
| 매입채무회전율 | 25.51 | 31.63 | 30.52 | 12.20 | 10.86 |
도움말
- 손익계산서
- 영업외수익 : 금융수익+기타영업외수익
- 영업외비용 : 금융원가+기타영업외비용
| 기간 |
|---|
| 매출액 |
| 매출원가 |
| 매출총이익(손실) |
| 판매비와관리비 |
| 영업이익(손실) |
| 영업외수익 |
| 영업외비용 |
| 법인세비용차감전계속영업이익(손실) |
| 법인세 |
| 계속사업이익(손실) |
| 중단사업이익(손실) |
| 총당기순이익 |
| 당기순이익지배기업지분 |
| 당기순이익비지배지분(소수주주지분) |
| EPS |
| 희석EPS |
| 기타포괄손익 |
| 포괄손익 |
| 포괄손익지배기업지분 |
| 포괄손익비지배지분(소수주주지분) |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 307,486.04 | 220,214.37 | 207,665.26 | 271,479.75 | 316,765.80 |
| 매출원가 | 145,174.70 | 105,098.93 | 86,190.17 | 119,290.64 | 124,599.61 |
| 매출총이익(손실) | 162,311.34 | 115,115.44 | 121,475.09 | 152,189.11 | 192,166.19 |
| 판매비와관리비 | 186,195.67 | 133,977.32 | 133,562.53 | 173,319.92 | 196,385.26 |
| 영업이익(손실) | -23,884.33 | -18,861.88 | -12,087.44 | -21,130.81 | -4,219.08 |
| 영업외수익 | 2,589.55 | 6,411.55 | 3,099.42 | 3,035.27 | 4,541.91 |
| 영업외비용 | 24,010.52 | 12,267.60 | 14,757.94 | 19,556.09 | 16,226.07 |
| 법인세비용차감전계속영업이익(손실) | -45,305.30 | -24,717.93 | -23,745.97 | -37,651.62 | -15,903.24 |
| 법인세 | -1,525.99 | -1,711.55 | 7,236.07 | 115.86 | -9,477.00 |
| 계속사업이익(손실) | -43,779.31 | -23,006.38 | -30,982.03 | -37,767.48 | -6,426.24 |
| 중단사업이익(손실) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 총당기순이익 | -43,779.31 | -23,006.38 | -30,982.03 | -37,767.48 | -6,426.24 |
| 당기순이익지배기업지분 | -43,779.31 | -23,006.38 | -30,982.03 | -37,753.05 | -6,430.16 |
| 당기순이익비지배지분(소수주주지분) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -14.43 | 3.92 |
| EPS | -3.88 | -2.11 | -2.84 | -1.98 | -0.23 |
| 희석EPS | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 기타포괄손익 | 209.09 | 401.53 | 74.00 | 4,347.39 | 54,668.19 |
| 포괄손익 | -43,570.22 | -22,604.86 | -30,908.03 | -33,420.08 | 48,241.94 |
| 포괄손익지배기업지분 | -43,570.22 | -22,604.86 | -30,908.03 | -33,426.69 | 48,241.81 |
| 포괄손익비지배지분(소수주주지분) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6.61 | 0.13 |