기업개요
- 1970년 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며, 백화점, 아웃렛, 할인점, 슈퍼마켓, H&B스토어, 영화관 등을 운영하고 있음. - 주요 사업부문별로 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 금융 사업부문, 전자제품 전문점 사업부문, 편의점 사업부문, 기타 사업부문으로 구분하고 있음. - 국내 백화점 시장점유율 1위 업체이며, 국내를 넘어 베트남, 러시아, 인도네시아 등으로 지속적인 출점을 활발히 전개할 계획임.
기업가치분석
도움말
기업가치 : 기업의 보유하고 있는 가치평가에 대한 금액(시가총액(비재비주주지분) + 재무부채·현금성금융자산), NICE 평가정보에서 개별재무기준으로 제공
EPS : 당기순이익지배기업지분 / 보통주평균발행주식수
BPS : (지배기업소유지분-무형자산) / 기말발행주식수 (보통주+우선주)
- PER
- 보통주 수정주가(최고/최저) / 해당 시점 EPS
- 해당시점 EPS (1주당 순이익)과 비교하여 실제 주가가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표
- PEG
- PEG = PER / EPS성장률
- 기존 PER지표에 기업의 성장성 지표를 반영하여 측정한 기업의 가치평가지표
- PBR
- 보통주 수정주가(최고/최저) / 해당 시점 BPS
- 해당시점 BPS(1주당 장부가치)과 비교하여 실제 주가가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표
- EV/EBITDA
- EV/EBITDA = 기업가치 / EBITDA(EBIT (조정영업이익) + 감가상각비 ( CFS 의 감가상각비 합))
- 분기 또는 년간 EBITDA 와 비교하여 기업가치가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표, NICE평가정보에서 개별재무기준으로 제공
BETA : 기업에 내재되어 있는 위험도를 나타낸 수치
| 기간 |
|---|
| 기업가치 |
| EPS |
| BPS |
| PER |
| PEG |
| PBR |
| EV/EBITDA |
| BETA |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업가치 | 13,853,105,347,500.00 | 12,516,927,091,500.00 | 11,057,263,800,000.00 | 11,998,537,289,000.00 | 10,584,135,054,000.00 |
| EPS | -31,705.00 | -27,801.00 | -10,363.00 | -11,772.00 | 5,794.00 |
| BPS | 375,188.55 | 346,483.54 | 356,448.78 | 338,214.03 | 335,593.47 |
| PER | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12.94 |
| PEG | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -0.09 |
| PBR | 0.36 | 0.30 | 0.24 | 0.27 | 0.22 |
| EV/EBITDA | 10.26 | 11.99 | 11.06 | 0.00 | 7.99 |
| BETA | 1.06 | 1.17 | 1.10 | 0.90 | 0.48 |
수익성 분석
도움말
- 매출총이익률
- (당기매출총이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 매출총이익의 비중이 어느정도인지를 평가
- 영업이익률
- (당기영업이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 영업이익의 비중을 통해 기업의 영업성과를 판단
- 순이익률
- (당기순이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 순이익의 비중을 통해 기업의 수익성과를 판단
- EBITDA마진율
- (EBITDA/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 EBITDA의 비중을 통해 기업의 영업성과를 판단
- ROA
- (당기순이익/((당기자산총계+전기자산총계)/2)) X 100
- 보유중인 총자산 대비 순이익의 비중을 통해 기업의 자산으로 수익을 얼마나 창출하는지 측정
- ROE
- (당기순이익/((당기자본총계+전기자본총계)/2)) X 100
- 보유중인 자기자본(총자본) 대비 순이익의 비중을 통해 주주의 투자수익률 측정
| 기간 |
|---|
| 매출총이익률 |
| 영업이익률 |
| 순이익률 |
| EBITDA마진율 |
| ROA |
| ROE |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출총이익률 | 42.21 | 40.41 | 42.01 | 44.03 | 46.54 |
| 영업이익률 | 2.43 | 2.14 | 1.33 | 2.50 | 3.49 |
| 순이익률 | -4.63 | -4.24 | -1.75 | -2.06 | 1.16 |
| EBITDA마진율 | 11.05 | 10.01 | 9.15 | 10.41 | 11.56 |
| ROA | -2.71 | -2.06 | -0.82 | -0.98 | 0.54 |
| ROE | -6.74 | -6.00 | -2.39 | -2.79 | 1.55 |
성장성 분석
도움말
- 총자산증가율
- (당기자산총계/전기자산총계) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 총자산의 1년간 성장성 측정
- 자기자본증가율
- (당기자본총계/전기자본총계) X 100-100
- 전년 또는 전년동기의 총자본과 비교하여 현재 총자본의 1년간 성장성 측정
- 매출액 증가율
- (당기매출액/전기매출액) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 매출액의 1년간 성장성 측정
- 영업이익증가율
- (당기영업이익/전기영업이익) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 영업이익의 1년간 성장성 측정
- 순이익증가율
- (당기순이익/전기순이익) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 당기순이익의 1년간 성장성 측정
- EPS증가율
- (당기EPS/전기EPS) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 EPS의 1년간 성장성 측정
| 기간 |
|---|
| 총자산증가율 |
| 자기자본증가율 |
| 매출액증가율 |
| 영업이익증가율 |
| 순이익증가율 |
| EPS증가율 |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산증가율 | 29.37 | -3.37 | 1.82 | -5.15 | -3.34 |
| 자기자본증가율 | -5.12 | -5.96 | 6.39 | -6.46 | -1.80 |
| 매출액증가율 | -1.12 | -8.16 | -3.77 | -0.63 | -5.95 |
| 영업이익증가율 | -28.32 | -19.12 | -40.01 | 86.04 | 31.63 |
| 순이익증가율 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| EPS증가율 | 60.24 | -12.31 | -62.72 | 13.60 | -149.22 |
안전성 분석
도움말
- 부채비율
- (당기부채총계/당기자본총계) X 100
- 총자본 대비 부채의 비율을 나타내는 지표
- 이자보상비율
- (당기영업이익/당기금융비용)
- 이자비용을 충당할 수 있는 영업이익의 비중을 나타내는 안정성 지표
- 이자보상내율이 1의 값에 가깝다면 해당기업의 안정성은 매우 불안한 것으로 해석됨
- 자기자본비율
- (당기자본총계/당기자산총계) X 100
- 총자산 대비 자기자본의 비율을 나타내는 지표
- 유동비율
- (당기유동자산/당기유동부채) X 100
- 단기적인 부채를 충당할 수 있는 유동자산의 비중을 나타내는 지표
- 당좌비율
- (당기당좌자산/당기유동부채) X 100
- 단기적인 부채를 충당할 수 있는 당좌자산의 비중을 나타내는 지표, 금융업 기업에는 해당하지 않음
- 순운전자본비율
- (당기순운전자본 / 당기자산총계) X 100
- 총자산 대비 순운전자본의 비중을 나타내는 지표
| 기간 |
|---|
| 부채비율 |
| 이자보상비율 |
| 자기자본비율 |
| 유동비율 |
| 당좌비율 |
| 순운전자본비율 |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 188.12 | 196.06 | 183.35 | 187.30 | 182.79 |
| 이자보상비율 | 0.87 | 0.71 | 0.43 | 0.77 | 0.85 |
| 자기자본비율 | 34.71 | 33.78 | 35.29 | 34.81 | 35.36 |
| 유동비율 | 74.46 | 71.65 | 77.83 | 58.17 | 51.03 |
| 당좌비율 | 56.67 | 57.44 | 62.32 | 45.13 | 39.39 |
| 순운전자본비율 | -6.17 | -7.58 | -5.97 | -14.01 | -17.42 |
활동성 분석
도움말
- 총자산회전율
- (당기매출액/((당기자산총계+전기자산총계)/2))
- 기업이 총자산을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 재고자산회전율
- (당기매출원가/((당기재고자산+전기재고자산)/2))
- 기업이 재고자산을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 자기자본회전율
- (당기매출액/((당기자본총계+전기자본총계)/2))
- 기업이 자기지본을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 매출채권회전율
- (당기매출액/((당기매출채권+전기매출채권)/2))
- 매출채권의 회수율이 얼마나 잘되는지를 봄으로써 매출채권 관리정도를 나타내는 지표
- 매입채무회전율
- (당기매출액/((당기매입채무+전기매입채무)/2))
- 매입채무의 상환율이 얼마나 잘되는지를 봄으로써 매입채무 관리정도를 나타내는 지표
| 기간 |
|---|
| 총자산회전율 |
| 자기자본회전율 |
| 재고자산회전율 |
| 매출채권회전율 |
| 매입채무회전율 |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.59 | 0.48 | 0.47 | 0.48 | 0.47 |
| 자기자본회전율 | 1.46 | 1.41 | 1.36 | 1.36 | 1.33 |
| 재고자산회전율 | 12.92 | 11.96 | 11.79 | 11.13 | 10.96 |
| 매출채권회전율 | 27.08 | 30.97 | 36.18 | 30.46 | 23.89 |
| 매입채무회전율 | 15.35 | 22.57 | 24.11 | 25.34 | 24.18 |
도움말
- 손익계산서
- 영업외수익 : 금융수익+기타영업외수익
- 영업외비용 : 금융원가+기타영업외비용
| 기간 |
|---|
| 매출액 |
| 매출원가 |
| 매출총이익(손실) |
| 판매비와관리비 |
| 영업이익(손실) |
| 영업외수익 |
| 영업외비용 |
| 법인세비용차감전계속영업이익(손실) |
| 법인세 |
| 계속사업이익(손실) |
| 중단사업이익(손실) |
| 총당기순이익 |
| 당기순이익지배기업지분 |
| 당기순이익비지배지분(소수주주지분) |
| EPS |
| 희석EPS |
| 기타포괄손익 |
| 포괄손익 |
| 포괄손익지배기업지분 |
| 포괄손익비지배지분(소수주주지분) |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 17,622,000.49 | 16,184,381.96 | 15,573,550.04 | 15,476,035.66 | 14,555,863.88 |
| 매출원가 | 10,184,620.58 | 9,643,709.24 | 9,031,312.69 | 8,662,606.27 | 7,781,158.64 |
| 매출총이익(손실) | 7,437,379.91 | 6,540,672.72 | 6,542,237.35 | 6,813,429.39 | 6,774,705.24 |
| 판매비와관리비 | 7,009,469.04 | 6,194,588.25 | 6,334,634.66 | 6,427,203.80 | 6,266,300.51 |
| 영업이익(손실) | 427,910.87 | 346,084.47 | 207,602.69 | 386,225.60 | 508,404.73 |
| 영업외수익 | 510,736.64 | 520,764.11 | 570,741.43 | 648,868.22 | 773,344.47 |
| 영업외비용 | 2,072,459.55 | 1,638,088.37 | 1,416,584.84 | 1,602,436.12 | 1,097,788.45 |
| 법인세비용차감전계속영업이익(손실) | -1,133,812.04 | -771,239.79 | -638,240.72 | -567,342.31 | 183,960.75 |
| 법인세 | -250,131.38 | -60,991.13 | -365,276.56 | -248,649.87 | 14,780.31 |
| 계속사업이익(손실) | -883,680.66 | -710,248.67 | -272,964.15 | -318,692.44 | 169,180.44 |
| 중단사업이익(손실) | 67,203.00 | 23,679.06 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 총당기순이익 | -816,477.65 | -686,569.61 | -272,964.15 | -318,692.44 | 169,180.44 |
| 당기순이익지배기업지분 | -896,325.55 | -785,939.69 | -292,279.48 | -324,570.89 | 174,403.55 |
| 당기순이익비지배지분(소수주주지분) | 79,847.90 | 99,370.08 | 19,315.33 | 5,878.44 | -5,223.12 |
| EPS | -31.71 | -27.80 | -10.36 | -11.77 | 5.79 |
| 희석EPS | -32.04 | -28.12 | -10.43 | 0.00 | 0.00 |
| 기타포괄손익 | 68,941.56 | 146,836.36 | 869,703.29 | -330,686.02 | -176,780.71 |
| 포괄손익 | -747,536.10 | -539,733.25 | 596,739.14 | -649,378.46 | -7,600.28 |
| 포괄손익지배기업지분 | -853,005.69 | -704,346.83 | 241,808.31 | -474,546.05 | 20,820.50 |
| 포괄손익비지배지분(소수주주지분) | 105,469.59 | 164,613.57 | 354,930.83 | -174,832.41 | -28,420.78 |