기업개요
- 상선 비중이 높은 선박 건조 업체로, 플랜트, 엔진, 정유, 전기전자 등 다양한 비조선 부문으로 다각화된 사업을 영위하고 있음. - 현대삼호중공업(주), (주)현대미포조선, (주)현대힘스, (주)코마스, 현대이엔티(주) 등 다수의 국내외 종속기업을 보유하고 있음. - 2019년 6월 1일 조선관련 사업부문을 물적분할하여 종속기업 현대중공업(주)을 설립, 분할종속회사인 동사는 지주회사로 전환.
기업가치분석
도움말
기업가치 : 기업의 보유하고 있는 가치평가에 대한 금액(시가총액(비재비주주지분) + 재무부채·현금성금융자산), NICE 평가정보에서 개별재무기준으로 제공
EPS : 당기순이익지배기업지분 / 보통주평균발행주식수
BPS : (지배기업소유지분-무형자산) / 기말발행주식수 (보통주+우선주)
- PER
- 보통주 수정주가(최고/최저) / 해당 시점 EPS
- 해당시점 EPS (1주당 순이익)과 비교하여 실제 주가가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표
- PEG
- PEG = PER / EPS성장률
- 기존 PER지표에 기업의 성장성 지표를 반영하여 측정한 기업의 가치평가지표
- PBR
- 보통주 수정주가(최고/최저) / 해당 시점 BPS
- 해당시점 BPS(1주당 장부가치)과 비교하여 실제 주가가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표
- EV/EBITDA
- EV/EBITDA = 기업가치 / EBITDA(EBIT (조정영업이익) + 감가상각비 ( CFS 의 감가상각비 합))
- 분기 또는 년간 EBITDA 와 비교하여 기업가치가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표, NICE평가정보에서 개별재무기준으로 제공
BETA : 기업에 내재되어 있는 위험도를 나타낸 수치
| 기간 |
|---|
| 기업가치 |
| EPS |
| BPS |
| PER |
| PEG |
| PBR |
| EV/EBITDA |
| BETA |
| 기간 | 2018.12.31 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업가치 | 9,094,345,406,000.00 | 8,952,799,174,000.00 | 7,678,883,086,000.00 | 6,695,136,773,600.00 | 5,003,659,301,200.00 |
| EPS | -7,855.00 | 2,183.00 | -11,791.00 | -13,142.00 | -3,068.00 |
| BPS | 167,891.74 | 163,436.39 | 154,102.24 | 139,269.82 | 137,268.50 |
| PER | 0.00 | 57.95 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| PEG | 0.00 | -0.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| PBR | 0.77 | 0.77 | 0.70 | 0.68 | 0.52 |
| EV/EBITDA | 0.00 | 61.92 | 0.00 | 198.99 | 3,977.51 |
| BETA | 1.37 | 1.33 | 1.40 | 1.29 | 1.01 |
수익성 분석
도움말
- 매출총이익률
- (당기매출총이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 매출총이익의 비중이 어느정도인지를 평가
- 영업이익률
- (당기영업이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 영업이익의 비중을 통해 기업의 영업성과를 판단
- 순이익률
- (당기순이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 순이익의 비중을 통해 기업의 수익성과를 판단
- EBITDA마진율
- (EBITDA/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 EBITDA의 비중을 통해 기업의 영업성과를 판단
- ROA
- (당기순이익/((당기자산총계+전기자산총계)/2)) X 100
- 보유중인 총자산 대비 순이익의 비중을 통해 기업의 자산으로 수익을 얼마나 창출하는지 측정
- ROE
- (당기순이익/((당기자본총계+전기자본총계)/2)) X 100
- 보유중인 자기자본(총자본) 대비 순이익의 비중을 통해 주주의 투자수익률 측정
| 기간 |
|---|
| 매출총이익률 |
| 영업이익률 |
| 순이익률 |
| EBITDA마진율 |
| ROA |
| ROE |
| 기간 | 2018.12.31 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출총이익률 | 3.02 | 6.53 | 5.00 | -3.34 | 2.12 |
| 영업이익률 | -3.66 | 1.91 | 0.50 | -8.94 | -2.06 |
| 순이익률 | -3.45 | 1.40 | -5.60 | -7.37 | -1.71 |
| EBITDA마진율 | -0.66 | 4.57 | 3.24 | -6.36 | 0.38 |
| ROA | -1.65 | 0.86 | -3.32 | -4.34 | -1.03 |
| ROE | -3.56 | 1.64 | -6.59 | -9.19 | -2.39 |
성장성 분석
도움말
- 총자산증가율
- (당기자산총계/전기자산총계) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 총자산의 1년간 성장성 측정
- 자기자본증가율
- (당기자본총계/전기자본총계) X 100-100
- 전년 또는 전년동기의 총자본과 비교하여 현재 총자본의 1년간 성장성 측정
- 매출액 증가율
- (당기매출액/전기매출액) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 매출액의 1년간 성장성 측정
- 영업이익증가율
- (당기영업이익/전기영업이익) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 영업이익의 1년간 성장성 측정
- 순이익증가율
- (당기순이익/전기순이익) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 당기순이익의 1년간 성장성 측정
- EPS증가율
- (당기EPS/전기EPS) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 EPS의 1년간 성장성 측정
| 기간 |
|---|
| 총자산증가율 |
| 자기자본증가율 |
| 매출액증가율 |
| 영업이익증가율 |
| 순이익증가율 |
| EPS증가율 |
| 기간 | 2018.12.31 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산증가율 | -18.68 | 1.32 | 0.75 | 8.12 | 9.49 |
| 자기자본증가율 | 5.97 | -1.41 | -3.91 | -0.06 | -0.82 |
| 매출액증가율 | -14.92 | 15.36 | -1.84 | 3.96 | 11.67 |
| 영업이익증가율 | 0.00 | 0.00 | -74.37 | 0.00 | 0.00 |
| 순이익증가율 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| EPS증가율 | -117.53 | -127.79 | -640.13 | 11.46 | -76.65 |
안전성 분석
도움말
- 부채비율
- (당기부채총계/당기자본총계) X 100
- 총자본 대비 부채의 비율을 나타내는 지표
- 이자보상비율
- (당기영업이익/당기금융비용)
- 이자비용을 충당할 수 있는 영업이익의 비중을 나타내는 안정성 지표
- 이자보상내율이 1의 값에 가깝다면 해당기업의 안정성은 매우 불안한 것으로 해석됨
- 자기자본비율
- (당기자본총계/당기자산총계) X 100
- 총자산 대비 자기자본의 비율을 나타내는 지표
- 유동비율
- (당기유동자산/당기유동부채) X 100
- 단기적인 부채를 충당할 수 있는 유동자산의 비중을 나타내는 지표
- 당좌비율
- (당기당좌자산/당기유동부채) X 100
- 단기적인 부채를 충당할 수 있는 당좌자산의 비중을 나타내는 지표, 금융업 기업에는 해당하지 않음
- 순운전자본비율
- (당기순운전자본 / 당기자산총계) X 100
- 총자산 대비 순운전자본의 비중을 나타내는 지표
| 기간 |
|---|
| 부채비율 |
| 이자보상비율 |
| 자기자본비율 |
| 유동비율 |
| 당좌비율 |
| 순운전자본비율 |
| 기간 | 2018.12.31 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 88.62 | 93.83 | 103.23 | 119.86 | 142.72 |
| 이자보상비율 | -3.47 | 1.75 | 0.36 | -7.79 | -2.14 |
| 자기자본비율 | 53.02 | 51.59 | 49.20 | 45.48 | 41.20 |
| 유동비율 | 130.89 | 140.30 | 136.69 | 129.02 | 104.94 |
| 당좌비율 | 120.16 | 125.56 | 123.52 | 115.25 | 90.28 |
| 순운전자본비율 | 11.75 | 14.38 | 13.82 | 12.00 | 2.48 |
활동성 분석
도움말
- 총자산회전율
- (당기매출액/((당기자산총계+전기자산총계)/2))
- 기업이 총자산을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 재고자산회전율
- (당기매출원가/((당기재고자산+전기재고자산)/2))
- 기업이 재고자산을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 자기자본회전율
- (당기매출액/((당기자본총계+전기자본총계)/2))
- 기업이 자기지본을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 매출채권회전율
- (당기매출액/((당기매출채권+전기매출채권)/2))
- 매출채권의 회수율이 얼마나 잘되는지를 봄으로써 매출채권 관리정도를 나타내는 지표
- 매입채무회전율
- (당기매출액/((당기매입채무+전기매입채무)/2))
- 매입채무의 상환율이 얼마나 잘되는지를 봄으로써 매입채무 관리정도를 나타내는 지표
| 기간 |
|---|
| 총자산회전율 |
| 자기자본회전율 |
| 재고자산회전율 |
| 매출채권회전율 |
| 매입채무회전율 |
| 기간 | 2018.12.31 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.48 | 0.61 | 0.59 | 0.59 | 0.61 |
| 자기자본회전율 | 1.03 | 1.17 | 1.18 | 1.25 | 1.40 |
| 재고자산회전율 | 14.19 | 13.05 | 11.59 | 11.04 | 9.21 |
| 매출채권회전율 | 3.22 | 2.36 | 2.18 | 2.20 | 2.23 |
| 매입채무회전율 | 10.14 | 11.29 | 10.20 | 8.79 | 9.41 |
도움말
- 손익계산서
- 영업외수익 : 금융수익+기타영업외수익
- 영업외비용 : 금융원가+기타영업외비용
| 기간 |
|---|
| 매출액 |
| 매출원가 |
| 매출총이익(손실) |
| 판매비와관리비 |
| 영업이익(손실) |
| 영업외수익 |
| 영업외비용 |
| 법인세비용차감전계속영업이익(손실) |
| 법인세 |
| 계속사업이익(손실) |
| 중단사업이익(손실) |
| 총당기순이익 |
| 당기순이익지배기업지분 |
| 당기순이익비지배지분(소수주주지분) |
| EPS |
| 희석EPS |
| 기타포괄손익 |
| 포괄손익 |
| 포괄손익지배기업지분 |
| 포괄손익비지배지분(소수주주지분) |
| 기간 | 2018.12.31 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 13,161,045.95 | 15,182,553.17 | 14,903,657.73 | 15,493,381.77 | 17,302,020.19 |
| 매출원가 | 12,763,180.48 | 14,191,186.95 | 14,159,004.63 | 16,010,119.59 | 16,935,580.63 |
| 매출총이익(손실) | 397,865.47 | 991,366.22 | 744,653.11 | -516,737.81 | 366,439.55 |
| 판매비와관리비 | 879,230.74 | 701,198.61 | 670,285.97 | 868,077.96 | 722,000.15 |
| 영업이익(손실) | -481,365.28 | 290,167.61 | 74,367.13 | -1,384,815.78 | -355,560.59 |
| 영업외수익 | 935,915.12 | 1,391,790.43 | 1,551,280.73 | 1,804,705.72 | 3,532,300.22 |
| 영업외비용 | 1,308,586.83 | 1,592,016.88 | 2,194,615.50 | 2,052,074.22 | 3,607,834.88 |
| 법인세비용차감전계속영업이익(손실) | -854,036.98 | 89,941.16 | -568,967.64 | -1,632,184.28 | -431,095.25 |
| 법인세 | -209,049.67 | -123,139.94 | 266,210.04 | -490,979.86 | -135,918.16 |
| 계속사업이익(손실) | -644,987.31 | 213,081.11 | -835,177.68 | -1,141,204.41 | -295,177.10 |
| 중단사업이익(손실) | 191,377.07 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 총당기순이익 | -453,610.24 | 213,081.11 | -835,177.68 | -1,141,204.41 | -295,177.10 |
| 당기순이익지배기업지분 | -489,059.78 | 164,078.79 | -833,786.99 | -929,318.92 | -216,949.61 |
| 당기순이익비지배지분(소수주주지분) | 35,449.54 | 49,002.32 | -1,390.69 | -211,885.49 | -78,227.48 |
| EPS | -7.86 | 2.18 | -11.79 | -13.14 | -3.07 |
| 희석EPS | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 기타포괄손익 | -98,165.01 | -33,381.31 | 281,860.10 | 94,266.22 | 34,964.94 |
| 포괄손익 | -551,775.25 | 179,699.80 | -553,317.58 | -1,046,938.19 | -260,212.16 |
| 포괄손익지배기업지분 | -581,614.45 | 128,752.66 | -577,736.51 | -829,592.13 | -202,696.44 |
| 포괄손익비지배지분(소수주주지분) | 29,839.20 | 50,947.14 | 24,418.93 | -217,346.06 | -57,515.72 |