기업개요
- 토목과 건축공사를 주요 사업목적으로 하여 1950년 1월에 설립되었으며 1984년 12월 유가증권시장에 상장됨. - 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등과 인프라/환경 부문을, 현대엔지니어링, 다수의 해외법인과 건축/주택 및 플랜트/전력 부문의 사업을 영위하고 있음. - 현대자동차가 최대주주이며 현대엔지니어링, 현대에너지, 현대스틸산업, 현대도시개발 등과 다수의 해외법인을 종속기업으로 보유.
기업가치분석
도움말
기업가치 : 기업의 보유하고 있는 가치평가에 대한 금액(시가총액(비재비주주지분) + 재무부채·현금성금융자산), NICE 평가정보에서 개별재무기준으로 제공
EPS : 당기순이익지배기업지분 / 보통주평균발행주식수
BPS : (지배기업소유지분-무형자산) / 기말발행주식수 (보통주+우선주)
- PER
- 보통주 수정주가(최고/최저) / 해당 시점 EPS
- 해당시점 EPS (1주당 순이익)과 비교하여 실제 주가가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표
- PEG
- PEG = PER / EPS성장률
- 기존 PER지표에 기업의 성장성 지표를 반영하여 측정한 기업의 가치평가지표
- PBR
- 보통주 수정주가(최고/최저) / 해당 시점 BPS
- 해당시점 BPS(1주당 장부가치)과 비교하여 실제 주가가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표
- EV/EBITDA
- EV/EBITDA = 기업가치 / EBITDA(EBIT (조정영업이익) + 감가상각비 ( CFS 의 감가상각비 합))
- 분기 또는 년간 EBITDA 와 비교하여 기업가치가 고평가 또는 저평가 되었는지를 나타내는 지표, NICE평가정보에서 개별재무기준으로 제공
BETA : 기업에 내재되어 있는 위험도를 나타낸 수치
| 기간 |
|---|
| 기업가치 |
| EPS |
| BPS |
| PER |
| PEG |
| PBR |
| EV/EBITDA |
| BETA |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업가치 | 4,722,854,143,500.00 | 4,187,573,199,250.00 | 5,027,389,159,050.00 | 3,944,324,313,500.00 | 3,940,632,888,000.00 |
| EPS | 3,656.00 | 1,097.00 | 3,625.00 | 3,637.00 | 4,767.00 |
| BPS | 59,778.19 | 59,501.81 | 64,199.87 | 68,380.44 | 72,383.40 |
| PER | 11.57 | 34.14 | 12.26 | 0.00 | 7.32 |
| PEG | 1.71 | -0.49 | 0.05 | 0.00 | 0.24 |
| PBR | 0.71 | 0.63 | 0.69 | 0.51 | 0.48 |
| EV/EBITDA | 10.19 | 12.60 | 12.68 | 0.00 | 0.00 |
| BETA | 1.39 | 1.39 | 1.10 | 1.35 | 0.84 |
수익성 분석
도움말
- 매출총이익률
- (당기매출총이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 매출총이익의 비중이 어느정도인지를 평가
- 영업이익률
- (당기영업이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 영업이익의 비중을 통해 기업의 영업성과를 판단
- 순이익률
- (당기순이익/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 순이익의 비중을 통해 기업의 수익성과를 판단
- EBITDA마진율
- (EBITDA/당기매출액) X 100
- 매출액 대비 EBITDA의 비중을 통해 기업의 영업성과를 판단
- ROA
- (당기순이익/((당기자산총계+전기자산총계)/2)) X 100
- 보유중인 총자산 대비 순이익의 비중을 통해 기업의 자산으로 수익을 얼마나 창출하는지 측정
- ROE
- (당기순이익/((당기자본총계+전기자본총계)/2)) X 100
- 보유중인 자기자본(총자본) 대비 순이익의 비중을 통해 주주의 투자수익률 측정
| 기간 |
|---|
| 매출총이익률 |
| 영업이익률 |
| 순이익률 |
| EBITDA마진율 |
| ROA |
| ROE |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출총이익률 | 9.99 | 8.23 | 9.95 | 7.12 | 5.74 |
| 영업이익률 | 4.98 | 3.23 | 4.17 | 2.71 | 2.65 |
| 순이익률 | 3.32 | 1.34 | 3.07 | 2.22 | 2.21 |
| EBITDA마진율 | 6.05 | 4.27 | 5.14 | 3.58 | 3.33 |
| ROA | 3.16 | 1.26 | 2.95 | 2.32 | 2.93 |
| ROE | 6.74 | 2.61 | 6.09 | 4.87 | 6.42 |
성장성 분석
도움말
- 총자산증가율
- (당기자산총계/전기자산총계) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 총자산의 1년간 성장성 측정
- 자기자본증가율
- (당기자본총계/전기자본총계) X 100-100
- 전년 또는 전년동기의 총자본과 비교하여 현재 총자본의 1년간 성장성 측정
- 매출액 증가율
- (당기매출액/전기매출액) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 매출액의 1년간 성장성 측정
- 영업이익증가율
- (당기영업이익/전기영업이익) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 영업이익의 1년간 성장성 측정
- 순이익증가율
- (당기순이익/전기순이익) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 당기순이익의 1년간 성장성 측정
- EPS증가율
- (당기EPS/전기EPS) X 100-100
- 전년 또는 전년동기 대비 EPS의 1년간 성장성 측정
| 기간 |
|---|
| 총자산증가율 |
| 자기자본증가율 |
| 매출액증가율 |
| 영업이익증가율 |
| 순이익증가율 |
| EPS증가율 |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산증가율 | 0.95 | -1.58 | 9.47 | 6.49 | 13.40 |
| 자기자본증가율 | 5.10 | 0.59 | 7.56 | 5.25 | 5.35 |
| 매출액증가율 | 3.27 | -1.78 | 6.45 | 17.57 | 39.61 |
| 영업이익증가율 | 2.34 | -36.14 | 37.26 | -23.70 | 36.62 |
| 순이익증가율 | 6.77 | -69.98 | 233.14 | 0.34 | 31.06 |
| EPS증가율 | 6.78 | -69.99 | 230.45 | 0.33 | 31.07 |
안전성 분석
도움말
- 부채비율
- (당기부채총계/당기자본총계) X 100
- 총자본 대비 부채의 비율을 나타내는 지표
- 이자보상비율
- (당기영업이익/당기금융비용)
- 이자비용을 충당할 수 있는 영업이익의 비중을 나타내는 안정성 지표
- 이자보상내율이 1의 값에 가깝다면 해당기업의 안정성은 매우 불안한 것으로 해석됨
- 자기자본비율
- (당기자본총계/당기자산총계) X 100
- 총자산 대비 자기자본의 비율을 나타내는 지표
- 유동비율
- (당기유동자산/당기유동부채) X 100
- 단기적인 부채를 충당할 수 있는 유동자산의 비중을 나타내는 지표
- 당좌비율
- (당기당좌자산/당기유동부채) X 100
- 단기적인 부채를 충당할 수 있는 당좌자산의 비중을 나타내는 지표, 금융업 기업에는 해당하지 않음
- 순운전자본비율
- (당기순운전자본 / 당기자산총계) X 100
- 총자산 대비 순운전자본의 비중을 나타내는 지표
| 기간 |
|---|
| 부채비율 |
| 이자보상비율 |
| 자기자본비율 |
| 유동비율 |
| 당좌비율 |
| 순운전자본비율 |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 109.15 | 104.64 | 108.26 | 110.71 | 126.81 |
| 이자보상비율 | 10.14 | 7.03 | 12.98 | 13.15 | 12.26 |
| 자기자본비율 | 47.81 | 48.87 | 48.02 | 47.46 | 44.09 |
| 유동비율 | 194.54 | 207.17 | 190.81 | 177.18 | 179.72 |
| 당좌비율 | 169.09 | 189.76 | 181.37 | 167.42 | 171.85 |
| 순운전자본비율 | 35.12 | 38.64 | 35.20 | 32.32 | 34.82 |
활동성 분석
도움말
- 총자산회전율
- (당기매출액/((당기자산총계+전기자산총계)/2))
- 기업이 총자산을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 재고자산회전율
- (당기매출원가/((당기재고자산+전기재고자산)/2))
- 기업이 재고자산을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 자기자본회전율
- (당기매출액/((당기자본총계+전기자본총계)/2))
- 기업이 자기지본을 활용하여 매출을 얼마나 창출했는지를 나타내는 지표
- 매출채권회전율
- (당기매출액/((당기매출채권+전기매출채권)/2))
- 매출채권의 회수율이 얼마나 잘되는지를 봄으로써 매출채권 관리정도를 나타내는 지표
- 매입채무회전율
- (당기매출액/((당기매입채무+전기매입채무)/2))
- 매입채무의 상환율이 얼마나 잘되는지를 봄으로써 매입채무 관리정도를 나타내는 지표
| 기간 |
|---|
| 총자산회전율 |
| 자기자본회전율 |
| 재고자산회전율 |
| 매출채권회전율 |
| 매입채무회전율 |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.95 | 0.94 | 0.96 | 1.05 | 1.33 |
| 자기자본회전율 | 2.03 | 1.94 | 1.99 | 2.19 | 2.91 |
| 재고자산회전율 | 9.42 | 11.91 | 19.60 | 26.99 | 35.49 |
| 매출채권회전율 | 7.50 | 8.87 | 10.67 | 10.85 | 10.51 |
| 매입채무회전율 | 8.74 | 10.07 | 9.41 | 8.91 | 9.04 |
도움말
- 손익계산서
- 영업외수익 : 금융수익+기타영업외수익
- 영업외비용 : 금융원가+기타영업외비용
| 기간 |
|---|
| 매출액 |
| 매출원가 |
| 매출총이익(손실) |
| 판매비와관리비 |
| 영업이익(손실) |
| 영업외수익 |
| 영업외비용 |
| 법인세비용차감전계속영업이익(손실) |
| 법인세 |
| 계속사업이익(손실) |
| 중단사업이익(손실) |
| 총당기순이익 |
| 당기순이익지배기업지분 |
| 당기순이익비지배지분(소수주주지분) |
| EPS |
| 희석EPS |
| 기타포괄손익 |
| 포괄손익 |
| 포괄손익지배기업지분 |
| 포괄손익비지배지분(소수주주지분) |
| 기간 | 2019.12.31 | 2020.12.31 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 2023.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 17,278,792.00 | 16,970,859.00 | 18,065,534.00 | 21,239,082.00 | 29,651,357.00 |
| 매출원가 | 15,552,887.00 | 15,573,996.00 | 16,268,298.00 | 19,726,334.00 | 27,948,549.00 |
| 매출총이익(손실) | 1,725,905.00 | 1,396,863.00 | 1,797,236.00 | 1,512,748.00 | 1,702,808.00 |
| 판매비와관리비 | 866,238.00 | 847,891.00 | 1,043,732.00 | 937,846.00 | 917,378.00 |
| 영업이익(손실) | 859,667.00 | 548,972.00 | 753,504.00 | 574,902.00 | 785,430.00 |
| 영업외수익 | 380,401.00 | 579,064.00 | 574,484.00 | 838,365.00 | 802,009.00 |
| 영업외비용 | 441,137.00 | 732,462.00 | 473,887.00 | 659,452.00 | 647,894.00 |
| 법인세비용차감전계속영업이익(손실) | 798,931.00 | 395,574.00 | 854,101.00 | 753,815.00 | 939,545.00 |
| 법인세 | 225,600.00 | 167,877.00 | 299,724.00 | 282,939.00 | 285,264.00 |
| 계속사업이익(손실) | 573,331.00 | 227,697.00 | 554,377.00 | 470,876.00 | 654,281.00 |
| 중단사업이익(손실) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 총당기순이익 | 573,331.00 | 227,697.00 | 554,377.00 | 470,876.00 | 654,281.00 |
| 당기순이익지배기업지분 | 407,428.00 | 122,322.00 | 407,508.00 | 408,886.00 | 535,904.00 |
| 당기순이익비지배지분(소수주주지분) | 165,903.00 | 105,375.00 | 146,869.00 | 61,990.00 | 118,377.00 |
| EPS | 3.66 | 1.10 | 3.63 | 3.64 | 4.77 |
| 희석EPS | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 기타포괄손익 | -33,165.00 | -90,687.00 | 156,610.00 | 144,152.00 | -28,254.00 |
| 포괄손익 | 540,166.00 | 137,010.00 | 710,987.00 | 615,028.00 | 626,027.00 |
| 포괄손익지배기업지분 | 428,360.00 | 37,008.00 | 568,095.00 | 537,438.00 | 518,202.00 |
| 포괄손익비지배지분(소수주주지분) | 111,806.00 | 100,002.00 | 142,892.00 | 77,590.00 | 107,825.00 |